UNE GESTION DES RISQUES CONSOLIDEE AU NIVEAU GROUPE
En complément des audits opérationnels effectués au sein des entités, la direction audit général groupe de Groupama S.A. effectue un audit global économique et financier des principales entités du groupe sur une base triennale. Son plan de missions, arrêté par le directeur général de Groupama S.A., est présenté annuellement au comité d’audit et des comptes. Les équipes du contrôle interne et gestion des risques groupe coordonnent et animent la gestion des risques au quotidien en lien avec le contrôle interne des caisses régionales et des filiales de Groupama S.A. Elles pilotent le déploiement des dispositifs de contrôle interne dans les entreprises du groupe et mettent en œuvre des plans d’actions transversaux en matière de gestion de risques. En parallèle, les équipes du contrôle de gestion groupe et de chaque entité assurent la surveillance permanente des résultats et de l’atteinte des objectifs du groupe. En 2006, un comité des risques majeurs a été créé dont la mission est d’évaluer l’exposition du groupe à ce type de risques pour prendre les mesures de maîtrise appropriées.
Risques d’assurances
Des délégations de pouvoir en souscription et sinistres sont définies au sein de chaque entreprise du groupe. A chaque niveau de délégation, les risques sont acceptés ou refusés en se fondant sur les guides de souscription du groupe, les directions métiers de Groupama S.A. traitant les dossiers les plus complexes. Prise en charge par Groupama S.A. pour l’ensemble des sociétés, la réassurance interne vise à optimiser les rétentions de chaque entité. La réassurance externe définit la structure optimale de réassurance pour le groupe et le niveau de couverture des risques sur la base de modèles informatisés. Les risques de cumuls en cas de catastrophe sont contrôlés par Groupama S.A., lors de la souscription et en réassurance pour la détermination des engagements cédés aux réassureurs.
Risques financiers
Dans le respect de la réglementation, la direction financière groupe veille à la couverture de la marge de solvabilité et celle des engagements de chacune des entités du pôle Groupama S.A., et à la couverture de la marge de solvabilité consolidée du groupe.
Les risques d’actif La direction des investissements pilote la gestion des risques d’actif pour les filiales françaises de Groupama S.A. et participe aux comités de pilotage financier des filiales internationales. Pour les risques liés aux placements, les limites de risque et le suivi du respect de ces limites s’ajoutent aux procédures de contrôle des gestionnaires d’actifs. Pour les actions, ces limites fixent la liquidité minimale des actions, le pourcentage maximum de détention du capital et du flottant, ainsi que des ratios de dispersion. Pour les obligations, des pondérations sont fixées en fonction de la notation, avec des limites de dispersion et de participation. Groupama Asset Management, la filiale de gestion d’actifs du groupe, dispose de son département de suivi des risques. La gestion des risques sur les actifs immobiliers s’est renforcée avec la création d’une direction de l’audit et du contrôle des risques au sein de Groupama Immobilier.
Les risques de la gestion actif / passif Au sein de la direction financière groupe, le département gestion actif/passif suit les équilibres bilantiels, met en place les outils d’analyse du risque et préconise les stratégies actif/passif. Un projet est en cours pour doter le groupe d’un outil unique de simulations prospectives de planification stratégique, de calcul de valorisation et de gestion actif/passif
Loi Informatique et Libertés
Un correspondant Informatique et Libertés unique pour l'ensemble de Groupama a été nommé auprès de la C.N.I.L. en mars 2007. En relation directe avec toutes les entreprises, il s'assure du respect de la sécurité et de la confidentialité des informations nominatives, des traitements informatisés et des documents émis vers les clients. Son rôle est aussi de vérifier la conformité des choix effectués en amont dans le développement des systèmes d'information.
Risques juridiques
Groupama applique dans ses procédures les obligations légales et recommandations professionnelles de lutte contre le blanchiment des capitaux. Ses dispositifs de contrôle interne reposent sur la connaissance de la clientèle, mais aussi sur un ensemble de contrôles a priori et a posteriori des opérations. Bénéficiant de l’assistance méthodologique et juridique du secrétariat général de Groupama S.A., chaque entité de Groupama a désigné un correspondant TRACFIN.
